票据融资的分类和银行票据融资操作流程

　　怀化恒企会计培训学校小编分享了票据融资的分类和银行票据融资操作流程：

　　票据贴现融资的种类有：银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现、协议付息票据贴现。

　　(1)银行承兑汇票贴现：银行承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时，持银行承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在银行承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，当承兑人未予偿付时，银行对贴现申请人保留追索权。

　　(2)商业承兑汇票贴现：是指当中小企业有资金需求时，持商业承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在商业承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，当承兑人未予偿付时，银行对贴现申请人保留追索权。

　　(3)协议付息商业汇票贴现：是指卖方企业在销售商品后持买方企业交付的 商业汇票(银行承兑汇票或商业承兑汇票)到银行申请办理贴现，由买卖 双方按照贴现付息协议约定的比例向银行支付贴现利息后银行为卖方提供 的票据融资业务。

　　所谓票据融资，从字面意义上说，就是利用票据进行融资，就是通过票据融通资金的意思，具体包括票据贴现、票据质押贷款、票据转贴现等几种类型。

　　所谓票据贴现是指企业拿持有的未到期的票据背书转让给银行，向银行支付一定金额的利息，然后由银行把票据剩余款项支付企业的一种票据转让行为。

　　所谓票据质押贷款是指企业将持有的未到期的票据抵押给银行，由银行根据票据价值向企业提供相应金额的贷款资金的一种票据融资行为。

　　所谓票据转贴现是指贴现银行持已经贴现的未到期的票据，向另一家银行进行背书转让，向另一家银行支付一定金额的利息，然后由另一家银行把剩余票据资金支付该银行的一种票据融资行为。

　　银行票据融资操作流程

　　银行票据融资业务操作的具体流程如下所示：

　　1、申请人向银行提出票据融资书面申请，同时提交申请相关的资料;

　　2、银行审核申请人所提交的资料，同时对申请人的个人资产状况、信用状况进行了解调查;

　　3、资料审核通过，银行与申请人商议融资内容，签订借款合同;

　　4、借款人办理相应保险等手续，手续办理完毕，银行发放资金;

　　5、借款人按照合同约定内容还款。

　　在，银行承兑汇票(银票)和商业承兑汇票(商票)被广泛使用，是买方向卖方进行支付的一种常用方式。那么银行票据融资指的是什么呢?其操作流程又是怎样的呢?一起来看看吧!

　　正常情况下，票据融资会在银行和企业之间形成双赢局面。一方面，银行通过提供票据贴现服务既可以向持票人、出票人分别收取一定的贴现利息和手续费(根据《支付结算办法》的规定，银行承兑汇票的出票人应按票面金额的万分之五向承兑银行交纳手续费)，又可以从出票人处吸纳一定的存款(依据不同信用等级收取不等的承兑增加金，通常为票面金额的30%)，还可以持票向其他银行办理转贴现或向中国人民银行申请再贴现;另一方面，因贴现率远低于同期流动资金贷款利率，融资代价和难度相对较小，持票人通过贴现可以及时获得现金，加速资金周转，降低财务成本，甚至还可规避汇率风险。

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